中泰、民生、西南证券同日被证监会处罚，皆因债券项目违规

摘要： ...

三家券商因债券项目存在违规行为，同日被证监会处罚。

2月14日，证监会新增多份罚单。因在债券项目中，存在尽职调查不规范、受托管理履职不到位等违规行为，中泰证券股份有限公司（简称“中泰证券”，600918.SH）被出具警示函，民生证券股份有限公司（简称“民生证券”）、西南证券股份有限公司（简称“西南证券”，600369）则被责令改正。

具体来看，中泰证券存在四项违规。一是尽职调查不规范，部分债券项目未对可能影响发行人偿债能力的财务会计信息等进行充分核查和分析；二是发行承销不规范，部分债券项目未充分核查关联方认购情况，个别债券项目未对簿记现场进行严格管理，个别债券项目发行过程中存在违反公平竞争的行为；三是受托管理履职不到位，部分债券项目未能有效督促发行人及时履行信息披露义务；四是在银行间债券市场部分项目中，未能严格规范工作人员执业行为，督促工作人员勤勉尽责。

因上述情形违反了《公司债券发行与交易管理办法》《证券公司和证券投资基金管理公司合规管理办法》等多项规定，最终，证监会决定对中泰证券采取出具警示函的行政监管措施。

民生证券则被查出三项违规。一是债券类业务内部控制不完善，个别项目质控内核意见跟踪落实不到位；二是承销尽调不规范，部分项目未对可能影响发行人偿债能力的事项进行充分关注和核查；三是受托管理履职尽责不到位，个别项目未对存续期影响发行人偿债能力事项进行及时关注并督促信息披露。

民生证券上述情形违反了《公司债券发行与交易管理办法》《证券公司及基金管理公司子公司资产证券化业务管理规定》《证券公司投资银行类业务内部控制指引》等多项规定，最终，证监会决定对民生证券采取责令改正的行政监管措施。

西南证券同样存在三项违规行为。一是个别公司债券项目合规内控把关不严，存在差错及立项不规范问题。二是个别公司债券项目受托管理勤勉尽责不够，未持续督导发行人履行信息披露义务、持续监督发行人募集资金使用。三是个别公司债券及资产证券化项目尽职调查不充分。

西南证券上述情形违反了《证券公司投资银行类业务内部控制指引》《公司债券发行与交易管理办法》《证券公司及基金管理公司子公司资产证券化业务管理规定》等多项规定，最终，证监会决定对西南证券采取责令改正的行政监管措施。

澎湃新闻注意到，去年证监会组织对部分证券公司投行内部控制及廉洁从业情况开展了现场检查。2024年10月，证监会通报检查情况时，重点点名证券公司债券承销项目尽调核查工作不到位，没有全面落实勤勉尽责的要求。同时，证监会对违规问题多、情节严重的开源证券、中原证券采取暂停公司债券承销业务6个月的行政监管措施，要求公司全面整改，切实吸取教训。

据澎湃新闻不完全统计，2024年，十多家券商因债券项目违规被监管部门处罚，被罚的券商除上述两家外，还包括银河证券、申万宏源、平安证券、中信建投、国泰君安、中金公司、东兴证券、招商证券、申港证券、瑞信证券、五矿证券等。